Banking

Bài mở đầu series: vì sao ngân hàng phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước, phân biệt giám sát tuân thủ và giám sát trên cơ sở rủi ro, bản đồ 5 nhóm báo cáo chính, chu kỳ nộp, hệ sinh thái bên nhận, và vai trò xuyên suốt của data team trong toàn trình báo cáo.

Sáu nhóm tỷ lệ bảo đảm an toàn cốt lõi (CAR, khả năng chi trả, LDR, vốn ngắn hạn cho vay trung-dài hạn, giới hạn cấp tín dụng, giới hạn góp vốn) dưới góc nhìn dữ liệu: công thức nguyên tắc, dữ liệu đầu vào từ hệ thống, tần suất theo dõi và hệ quả khi vi phạm.

Chế độ báo cáo thống kê định kỳ với NHNN: hệ thống chỉ tiêu (mã biểu, kỳ báo cáo), các nhóm biểu mẫu điển hình (cân đối tài khoản, thống kê tiền tệ, lãi suất, thanh toán, ngoại hối), cơ chế nộp điện tử, và các thách thức dữ liệu cốt lõi — mapping từ hệ nguồn sang biểu mẫu, chuẩn hoá danh mục và xử lý bút toán điều chỉnh.

Hệ thống thông tin tín dụng quốc gia dưới góc nhìn dữ liệu: CIC là gì và vai trò của nó, các trường TCTD phải báo cáo định kỳ, phân loại nợ 5 nhóm và trích lập dự phòng, cùng những hệ quả nghiêm trọng khi báo cáo sai nhóm nợ.

Ba nghĩa vụ báo cáo PCRT của TCTD theo Luật Phòng, chống rửa tiền: báo cáo giao dịch giá trị lớn, báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR), và báo cáo chuyển tiền điện tử vượt ngưỡng — dưới góc nhìn dữ liệu: hệ thống giám sát giao dịch, sàng lọc, gắn cờ, hồ sơ CDD/EDD và quy tắc bảo mật báo cáo.

Vì sao báo cáo tuân thủ cần một kho dữ liệu chuyên biệt (regulatory data mart) thay vì query thẳng hệ vận hành: kiến trúc phân lớp nguồn → ODS → chuẩn hoá → data mart → công cụ lập báo cáo, nguyên tắc single source of truth, versioning và as-of/point-in-time, audit trail, kiểm soát thay đổi và xử lý điều chỉnh hồi tố (restatement).

Vì sao chất lượng dữ liệu báo cáo là sống còn, và làm thế nào để bảo đảm nó: các loại đối soát (recon với sổ cái, cross-report, nguồn↔đích), bốn chiều kiểm tra (đầy đủ - chính xác - nhất quán - kịp thời), các kiểm soát (control total, four-eyes, ngưỡng cảnh báo biến động) và quy trình xử lý sai lệch. Kèm SQL chạy được trên sandbox minh hoạ control total, recon join, completeness và phát hiện bất thường.

Bài tổng kết series: vì sao phải tự động hoá quy trình lập báo cáo tuân thủ, kiến trúc pipeline đầu-cuối từ ELT qua tính chỉ tiêu, kiểm soát chất lượng, phê duyệt maker-checker tới nộp và ký số; lineage phục vụ giải trình thanh tra, quản trị thay đổi khi quy định biến động, vai trò RegTech và bộ chỉ số vận hành cho một nhà máy báo cáo bền vững.